资本市场离不开高素质“守门人”

长江商报消息 中国证监会日前发布的一份行政处罚决定书显示，因为在为登云股份IPO（三年又一期）及2014年年报提供审计服务过程中违反依法制定的业务规则，以及未勤勉尽责，对登云股份2013年年报出具的审计报告存在虚假记载，中国证监会决定责令信永中和改正，没收业务收入32万元，没收违法所得188万元，并处以220万元罚款；对郭晋龙、夏斌给予警告，并分别处以5万元罚款。

资本市场的发展必须以充分的信息披露为核心，证券中介机构诚实守信、勤勉尽责是解决公众公司和公众投资者之间信息不对称的重要制度安排，直接关系投资者合法权益和市场正常运行。因此，作为资本市场的“守门人”，中介机构理应依法担负起应尽的责任。

统计显示，2016年以来，中国证监会对28家证券中介机构立案调查，涉及证券公司7家，会计师事务所9家，资产评估机构7家，律师事务所5家。新增立案案件38件，较前两年增长一倍。

资本市场功能的发挥，离不开一支高素质的中介机构队伍。特别是随着我国资本市场的不断发展，中介机构的作用越来越大：优质的上市资源需要证券公司等投资银行类金融机构去筛选和辅导，复杂专业的市场信息需要律师、会计师去鉴证，多元化的投资理财需求需要资产管理机构去满足。

笔者认为，作为独立第三方，做好服务是基本职业操守，因此，在任何事都要遵守法纪，要严格履行核查验证、专业把关的法定职责，发挥好资本市场“守门人”作用，对市场、对服务对象、对投资者负责。（证券日报）

责编：ZB