长江商报消息 ●长江商报记者 李璟
“吹哨人”作为掌握证券期货违法行为核心线索的知情者，是织密资本市场监管网络的重要力量，对强化投资者保护、推动资本市场高质量健康发展具有重要意义。
近日，中国证监会、财政部公布《证券期货违法行为“吹哨人”奖励工作规定》（简称《规定》），围绕修改制度名称、完善奖励条件、优化奖励程序等多个方面完善举报制度，加大对证券期货违法行为的打击力度。
值得关注的是，《规定》大幅度提高奖励标准，将奖励金额由案件罚没款金额1%提升为3%，将提供重大违法行为线索的奖金上限由10万元提升为50万元。同时，可奖励案件条件从罚没款金额10万元提升为100万元。
证监会有关部门负责人表示，此举旨在进一步完善举报制度，有效回应市场关切，弘扬公正担当的“吹哨人”文化，更好适应资本市场高质量发展和监管执法工作要求。《规定》自公布之日起施行。
大幅提高奖励标准
“吹哨人”，是指了解证券期货违法行为情况、掌握线索及证据，愿意为保护投资者合法权益担当责任，主动向证监会提供证券期货违法行为线索的单位或者个人。
2014年，证监会发布实施《证券期货违法违规行为举报工作暂行规定》（简称《暂行规定》），设立了重大违法线索有奖举报制度。2020年，《暂行规定》进行了首次修订。
近年来，一方面，中央高度重视资本市场举报制度建设，党中央、国务院对完善证券期货违法违规举报制度提出了一系列新部署新要求。另一方面，随着强监管信号的持续释放，同时有奖举报条款正式写入《证券法》《期货和衍生品法》，社会和市场有关方面通过各种方式向证监会提出加大有奖举报力度打击违法行为的意见建议。
2025年9月，证监会联合财政部就“吹哨人”奖励规定向社会公开征求意见。征求意见期间，共收到意见建议178条。总体看，各方普遍持积极评价，认为修订出台“吹哨人”奖励规定有利于激励“吹哨人”提供违法线索，维护资本市场秩序，促进资本市场高质量发展。
从修订内容看，制度名称从《暂行规定》修改为《规定》，新增概念定义，以更好体现“吹哨人”正义担当精神，强调专业特点，突出激励导向，同时也符合国际惯例。同时，在行文上对举报制度相关表述作出适应性安排，并与证券期货法律法规举报条款作了法源上的必要衔接。
同时，《规定》完善奖励条件，严重破坏证券期货市场秩序，严重危害金融安全，严重侵害投资者合法权益的重大案件纳入奖励案件范围。可奖励案件条件从罚没款金额 10万元提升为100万元。按要求补充相关材料信息的匿名“吹哨人”，以及在违法行为中起次要或者辅助作用的“吹哨人”，符合条件的也可予以奖励。同时补充了奖励消极条件，明确“吹哨人”撤回线索和妨碍、阻碍违法行为查处的不予奖励。
《规定》还较大幅度提高奖励标准。在奖金比例方面，奖励金额由案件罚没款金额1%提升为3%。提供重大违法行为线索的，奖金上限也从10万元提升为50万元。提供的案件线索在全国范围内有重大影响，或者涉案数额特别巨大，或者“吹哨人”为内部知情人员的，每案奖金上限从30万元、60万元统一提升至100万元。
完善机制保护“吹哨人”
在严格规范办理要求方面，《规定》明确依法秉公处理，分级负责办理，严格保密信息，充分保护“吹哨人”合法权益的工作原则。明确接收线索渠道及处理职责分工。设立专门机制，线索处理单位可征得内部知情人员同意后请其协助核查。进一步规范办理程序和线索处理方式。“吹哨人”可以通过网络平台查询线索处理程序性信息，线索处理单位不另行答复或者告知“吹哨人”线索处理信息。
在优化奖励程序方面，《规定》进一步明确奖励启动程序，证监会根据奖励案件数量、奖励金额测算情况和当年部门预算情况批次实施“吹哨人”奖励工作。启动奖励程序后，证监会公布拟奖励案件名单、奖励时间安排、确认登记程序等。明确“吹哨人”登记确认期限为3个月。为激励“吹哨人”及时提供重大违法线索，在案件罚没款入库金额能够覆盖奖励金额后启动奖励程序，一起案件奖励一次，案件奖金总额不超过罚没款实际收缴金额。
为完善保护机制，《规定》对“吹哨人”身份信息实行匿名管理，因核实情况、实施奖励而联系“吹哨人”，需要使用“吹哨人”身份信息的，应当履行登记手续。严格规范收集处理内部知情人员个人信息。任何单位和个人不得以暴力、胁迫、诽谤、泄露个人隐私或者其他违法手段打击报复“吹哨人”，不得以解除、变更劳动合同或者其他方式阻拦、限制或者干扰内部知情人员提供违法线索。发行人、上市公司、非上市公众公司、证券期货经营机构、证券期货服务机构等打击报复“吹哨人”的，按照公司治理、内部控制存在缺陷，视情节轻重依法依规处理，合规风控、督察稽核人员参与的，依法依规从重处理。
此外，《规定》健全监督问责机制，加强对举报线索处理履职不力的追责问责机制建设，规定线索处理单位的工作人员对吹哨人提供的重大违法行为线索，不履行职责、玩忽职守、徇私舞弊，影响查处工作的，视情节轻重依法依规作出处分；涉嫌犯罪的，移送司法机关依法处理。
证监会还在起草说明中指出，市场意见大多数涉及细化配套规则和处理机制，证监会已逐条进行了认真研究，大多数意见建议已采纳，部分意见与相关法律法规存在冲突或考虑奖励幅度的合理性，未予采纳；关于加强制度落地实施方面的其他意见建议，将在后续工作中统筹解决。
责编：ZB
鄂公网安备 42010602000264号
公共信息安
全网络监察
经营性网站
备案信息
